Пени за просрочку платежа — это санкции, которые накладываются, если не платить вовремя по счетам.
От просрочек никто не застрахован, поэтому необходимо регулярно следить за сроками уплаты коммунальных услуг, налогов и другими обязательствами, чтобы управлять своими финансами. Если знать, как правильно рассчитать пени и как их оплатить, можно защитить себя от ненужных расходов, переплат. Это еще и даст возможность эффективно управлять своим семейным бюджетом. В данной статье мы подробно рассмотрим все виды пени, способы их расчета, как это правильно и быстро делать, покажем все на практических примерах и формулах, чтобы любой желающий, не имеющий экономического образования, смог без проблем справиться с расчетом пени и с возникающими финансовыми трудностями.
Что такое пени и как они начисляются?
Пени — это дополнительные штрафы, которые могут начисляться за просрочку по платежам, например, за неуплату коммунальных услуг, налогов или штрафов. Эти задолженности могут накапливаться каждый день. Зависят они от размера долга и процентной ставки, прописанной в договоре или установленной законом Российской Федерации. Понимание того, как и в какой срок начисляются пени, может помочь избежать их чрезмерного роста, а следовательно эффективно управлять своими долговыми обязательствами без ущерба для бюджета.
В чем отличия между штрафом, пени и неустойкой?
Штрафы, пени и неустойка — похожие понятия, которые очень часто путают. Все они обозначают плату за нарушение договорных обязательств. Эти обязательства могут быть разными — просрочка поставки груза, уплаты по долгам, налогам и иным обязательным платежам, в том числе за коммунальные услуги.
Неустойка — общее, более обширное понятие, разновидностями которого являются пени и штрафы. В случае штрафа речь всегда идет о конкретной и установленной законом сумме выплаты. Штраф нет необходимости рассчитывать, это всегда конкретная величина, которая может увеличиваться при повторном нарушении.
Как начисляются пени?
Сумма пени не всегда начисляется одинаково, она зависит от того, какая возникла задолженность, от условий договора и так далее. Например, если возник долг за оплату коммунальных услуг, то пени в большинстве случаев начисляются как процент от задолженности за каждый день просрочки, то есть с каждым днем сумма пени будет расти до тех пор, пока не будет произведена оплата. Такие условия обычно прописаны в договоре или могут быть установлены нормативными актами. Именно поэтому необходимо всегда внимательно читать текст договора перед подписанием, изучать его условия, чтобы знать и понимать, как, в случае просрочки, будут начисляться пени. Это поможет в будущем избежать нежелательных трат и просрочек по платежам.
Во всех ситуациях начисление пени регулируется в первую очередь законодательством. Например, для налоговых обязательств в России существуют фиксированные ставки, установленные Налоговым кодексом. Убедитесь, что вы тщательно изучили условия вашего договора или нормативные акты, чтобы правильно понять, как будут рассчитываться пени.
Формула как рассчитать пени за коммунальные услуги пример
Для точного и правильного расчета пени, необходимо обращать внимание на три основных элемента: сумму задолженности, процентную ставку и количество дней просрочки. Использование этих данных в формуле поможет вам точно и безошибочно определить сумму пени.
Формула для расчета пени
Посчитать пени самостоятельно очень просто. Для этого достаточно будет просто калькулятора. Формула для подсчета пени выглядит следующим образом:
Пени = (Сумма задолженности х Процентная ставка) х Количество дней просрочки
Если использовать данную формулу, то без проблем можно посчитать сумму долга, используя сумму долговых обязательств, процентную ставку и количество дней просрочки.
Пример расчета пени
Поясним работу формулы на простом и жизненном примере. Гражданин не оплатил коммунальные услуги и теперь должен заплатить 15,000 рублей. У него в договоре написано, что процентная ставка при несвоевременной оплате составляется 0.2% в день. Нашему гражданину платеж надо было внести 30 дней назад, следовательно количество дней просрочки равняется 30 дням. В таком случае расчет пени будет следующим:
1. Давайте посчитаем, на сколько будет увеличиваться долг с каждым днем:
Пени за каждый день = 15,000 х 0.2 х 100 = 30 рублей. За каждый день просрочки гражданин должен будет платить на 30 рублей больше.
2. Общую сумму долга можно узнать по формуле:
Итоговая сумма пени = 30 х 30 = 900 рублей
Итак, за 30 дней, на которые был просрочен платеж, необходимо будет уплатить сверху еще 900 рублей пени.
Как рассчитать дневную процентную ставку
Очень часто процентная ставка не может быть использована для расчета пени на день, так как она выражается в годовых. Если процентная ставка указана в договоре в годовом формате, её следует перевести в дневной. Для этого существует простая формула:
Дневная ставка = Годовая ставка / 365
Для простоты понимания формулы приведем наглядный пример, если годовая ставка составляет 36%, то дневная ставка будет равняться:
Дневная ставка = 36 / 365 = 0.0986%
То есть каждый день будет начисляться 0,0986% пени к сумме долга.
Пример расчета пени за каждый день
Предположим, долг гражданина по оплате коммунальных услуг составляет 20,000 рублей, а годовая ставка — 36%. Необходимо перевести годовую ставку в дневную по формуле:
Дневная ставка = 36 / 365 = 0.0986%
Теперь можно без проблем рассчитать пени за один день:
Пени за 1 день = 20,000 х 0.0986 / 100 = 19.72 рублей
Предположим, что просрочка составляет 10 дней, тогда итоговая сумма пени будет:
Итоговая сумма пени = 19.72 х 10 = 197.2 рублей
Расчет пени по налогам и страховым взносам
Часто люди встречаются с задолженностью по уплате налогов. Расчетом пени в таком случае занимаются сотрудники налоговых служб, однако любой желающий может попробовать рассчитать пени самостоятельно. Все формулы для расчетов выводятся из налогового кодекса РФ. Формула будет одинаковой для расчета разных налогов: на прибыль, для налога по упрощенной схеме налогообложения. Классическая и самая базовая формула выглядит следующим образом:
Пени = задолженность х ставка Центрального Банка х 1 / 300 х количество дней просрочки.
Примерно по этой же формуле можно рассчитать пени по страховым взносам на страхование от несчастных случаев на производстве. Главное отличие будет только в ставке — необходимо будет использовать ставку рефинансирования. Данная ставка, в свою очередь, равняется ключевой ставке ЦБ, которая регулярно обновляется и пересматривается.
Как определить срок просрочки по налогам и взносам?
Первым днем просрочки считается первый день возникновения задолженности на едином налоговом счете. Однако стоит заметить, что дату уплаты также необходимо считать за день просрочки. Единственным исключением будет ситуация, когда задолженность возникла до 27 декабря 2018 года. В таком случае день погашения не считается еще одним днем просрочки, но в настоящее время закон изменился.
Необходимо обращать внимание, что в количество дней задолженности включаются не календарные дни, а рабочие, то есть за вычетом выходных и праздничных дней.
Зачастую нет необходимости самостоятельно рассчитывать сумму задолженности. Обычно пени считаются автоматически сотрудниками налоговой инспекции или территориального подразделения СФР, если речь идет о взносах на травматизм. Если возникает необходимость, например, хочется проверить правильность расчета суммы задолженности, можно сделать это самостоятельно, однако не каждый человек без экономического образования сможет справиться с данной задачей, так как необходим учет огромного количества факторов, оказывающих влияние на сумму расчета и формулу. В сети существует множество онлайн калькуляторов, поэтому можно воспользоваться для расчета ими.
Пени по кредиту
Пени возникают и при просрочке оплаты кредита. Максимальный размер задолженности описан в законе «О потребительском кредите» в статье 5. Существует всего два способа начисления, какой из них использовать остается на усмотрении банка:
- Некоторые финансовые организации могут начислять и пени, и проценты по договору одновременно. Однако в данном случае размер неустойки не должн превышать 20% годовых;
- Некоторые начисляют неустойку размером 0,1% в день.
На практике, подавляющее большинство кредиторов отдают предпочтение первому способу начисления задолженности. Какой способ конкретно будет использовать банк необходимо искать в индивидуальном кредитном договоре. Чтобы заемщик смог быстрее найти данную информацию, законом определен формат отражения ее в кредитном договоре.
Сумма кредита, срок договора и процентная ставка должны прописываться в виде таблицы. Необходимая информация об ответственности за ненадлежащее исполнение заемщиком условий договора описаны в двенадцатой строке таблицы.
Если на этапе подписания договора, вы поймете, что нагрузка не по силам, необходимо обсудить данный вопрос с кредитной организацией — банк может предложить другие условия и пути решения проблемы.
Ипотечный кредит регулируется законом «Об ипотеке». В нем также установлено два метода начисления пени за несоблюдение условий платежа:
- Если продолжают начисляться проценты по кредиту, то пени не могут быть больше, чем ставка Центрального Банка в день подписания договора;
- При приостановлении начисления процентов пени не должны быть больше 0,06% от суммы просрочки за каждый день неуплаты задолженности.
Пени по микрозаймам
Микрофинансовые организации начисляют пени на сумму долга по той же схеме, что и банки. В случае с МФО размер неустойки так же не должен быть больше 20% годовых. Однако в случае с МФО в период просрочки организации продолжают начислять проценты по займам.
До 1 июля 2023 года микрофинансовые организации могли начислять 1% в день, однако в настоящее время законом ограничена эта величина. Проценты МФО не могут быть выше 0,8 в день. Однако выходит все равно весомая величина — 292% годовых.
Законом также отдельно ограничен и максимальный размер долга по процентам, он не может быть больше 130% от суммы займа.
Приведем пример. Человек взял у микрофинансовой организации 10 тысяч рублей и не вернул их в оговоренное время. В таком случае максимальная сумма, на которую кредитор может рассчитывать, — 13 тысяч рублей. В эту сумму уже должны быть включены и проценты по кредиту, и пени.
Как оплатить пени
После расчета пени возникает следующий вопрос: как оплатить задолженность. Оплата пени осуществляется так же, как и основного долга. Обычно для этого необходимо использовать те же реквизиты и методы, что и для регулярных платежей. Сейчас для оплаты многие используют приложения банков. При оплате задолженности необходимо убедиться, что вы правильно указываете назначение платежа, чтобы средства были зачислены на правильный счет, а не ушли не по назначению. Важно также убедиться, что вы оплатили полную сумму пени, чтобы избежать дополнительных начислений.
Как списать пени
В некоторых случаях нет необходимости оплачивать задолженность, так как можно ее списать, если она была начислена по ошибке или имеются иные законные основания для этого. Однако перед началом оформления процедуры списания пени необходимо точно удостовериться, что есть основания для этого. Для списания неправильно начисленной задолженности выполните следующие шаги:
1. Соберите все необходимые документы, которые подтверждают законные и весомые причины для просрочки или ошибки в начислении пени. Это могут быть квитанции об оплате, справки или иные документы.
2. Обратитесь в организацию, начислившую пени, и подайте заявление на их списание. Приложите все доказательства и объяснения.
3. Отслеживайте процесс рассмотрения вашего заявления. Иногда организации могут требовать дополнительных доказательств, в таком случае будьте готовы предоставить все запрашиваемые документы, если это потребуется.
Если вы считаете, что пени были начислены неправильно, но не уверены в этом до конца и не знаете, как начать процедуру списания задолженности, проконсультируйтесь с юристом или финансовым консультантом для получения профессиональной помощи.
Заключение
Знание того, как правильно рассчитать пени и управлять своими финансовыми обязательствами, поможет вам избежать дополнительных расходов и эффективно справляться с финансовыми ситуациями. Использование приведенных формул и советов позволит вам правильно определить размер пени и оперативно реагировать на возникающие проблемы. Если возникнут сложности или сомнения, не стесняйтесь обращаться за помощью к специалистам. Это поможет защитить ваши финансовые интересы и избежать неприятных последствий.
